Перейти…

VGil journal

Архив

RSS Feed

16.11.2018

Российские банки лишили права на тайну о клиентах… Тайны больше нет.


Поправки в Налоговый кодекс и закон «О банках и банковской деятельности», подписанные президентом Владимиром Путиным, обязывают российские банки раскрывать информацию о клиентах по запросу иностранных государств


Президент России Владимир Путин подписал федеральный закон, который определяет правила взаимодействия между российскими кредитными организациями и налоговыми органами в том случае, если раскрыть информацию о российском банковском клиенте требует иностранное государство. Изменения вносятся в Налоговый кодекс и закон «О банках и банковской деятельности».

Закон был принят Госдумой 6 июня и одобрен Советом Федерации 27 июня этого года.

Закон «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» предоставляет налоговым органам России право запрашивать для передачи за рубеж в банках любые данные по организациям, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями. Налоговые органы России могут требовать у банков информацию на основании запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами.

В частности, из-за рубежа может поступить запрос о предоставлении информации о наличии у клиента счетов, вкладов и депозитов, о сумме остатков денежных средств на счетах и вкладах, о движении средств по счетам, остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств.

Прямое толкование буквы новых поправок предполагает, что получение запроса банком может происходить именно от российского налогового органа, а не от уполномоченного органа иностранного государства, отмечает начальник управления правового обеспечения банковской деятельности банка «Кит-финанс» Светлана Ковальская. По ее словам, в настоящее время порядок получения информации на основании запросов налоговых органов установлен в приказе Федеральной налоговой службы от 5 декабря 2006 года. После вступления поправок в законную силу этот приказ должен быть приведен в соответствие с нормами Налогового кодекса, то есть в нем теперь должна быть прописана форма запроса налогового органа и перечень документов, которые должен предоставить банк.

Скорее всего, после того, как закон вступит в силу, безоговорочно банки будут отвечать на запросы российских судов и налоговых органов, а на запросы всех остальных органов кредитные организации будут занимать выжидательную позицию, по крайней мере до той поры, пока не сформируется практика применения этого закона, полагает председатель коллегии адвокатов «Вашъ юридический поверенный» Константин Трапаидзе. Он считает, что банки пока будут игнорировать запросы — до получения разъяснений из местных уполномоченных органов.

источник

 

Метки:

Добавить комментарий